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San Juan, 26 ago (INS).- El Colegio de Contadores Públicos Autorizados (CCPA) presentó hoy los resultados de su estudio “Retrato del Fraude en Puerto Rico2020”.
El estudio concluyó que el costo del fraude es al menos 3.5% de los ingresos brutos de las empresas, lo que representa 2,381.7 millones para la economía del país.
Al igual que en el estudio de fraude de 2018, en la clasificación de apropiación de activos, las compañías con ventas menores de cinco millones informan una pérdida mayor que las empresas con ventas superiores.
La investigación también reveló que la detección del fraude se conoce por confidencias en el 62% y por las auditorías internas en el 33%.
Asimismo, solo el 65% de las compañías encuestadas poseen un sistema formal para recibir querellas.
También, a diferencia de estudios anteriores, la cantidad de mujeres perpetradoras aumentó.
“El término fraude ocupacional puede definirse como aquellos actos cometidos por empleados con el objetivo de obtener beneficios económicos por medio de la utilización indebida o la apropiación ilegal de los recursos organizacionales y la manipulación de los estados financieros. Este estudio tiene el propósito fundamental de recopilar información sobre la incidencia de fraude ocupacional en el gobierno y en la empresa privada, el costo relacionado a los actos fraudulentos y las medidas que podrían prevenir estos lamentables incidentes”, explicó el CPA David González Montalvo, presidente del CCPA.
En el estudio participaron 44 personas que habían experimentado y participado en la investigación de algún incidente de fraude en Puerto Rico en los pasados dos años (desde enero 2018 hasta diciembre 2019) y que dicha investigación haya concluido y el perpetrador haya sido identificado.
También, adicionalmente, participaron 22 expertos en fraude y de 167 a 192 participantes en varios sondeos.
Eduardo González Green, presidente del Comité Retrato del Fraude 2020 del CCPA, indicó que “el fraude es un problema que afecta tanto a las pequeñas como a las medianas y grandes empresas. El Estudio realizado por el Colegio provee un retrato o fotografía de esta actividad delictiva en la isla. Los esquemas de fraudes ocupacionales pueden ser tan simples como la apropiación de libretas, tintas de impresoras y otros suministros de oficina, hasta complejos esquemas para mejorar resultados operacionales, o esconder obligaciones en los estados financieros y otros”.
Añadió que “el activo más apropiado es el efectivo. La creación de documentos físicos fraudulentos y la alteración de documentos resultaron ser los esquemas principales, por consiguiente, recomendamos fortalecer los procesos de intervención (que incluye el 3 way matching), entre otros asuntos”.INS
lp